現(xiàn)金選擇權(quán)投資者業(yè)務(wù)操作指南
為確?，F(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，方便投資者操作，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》以及《深圳證券交易所上市公司現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)指引》（以下簡(jiǎn)稱《業(yè)務(wù)指引》）等有關(guān)規(guī)定，制定本業(yè)務(wù)操作指南。
一、現(xiàn)金選擇權(quán)是指當(dāng)上市公司擬實(shí)施吸收合并等重大事項(xiàng)時(shí)，根據(jù)有關(guān)方簽訂的合同及安排，相關(guān)股東可以按照約定的價(jià)格在規(guī)定期限內(nèi)將其所持有的上市公司股份出售給第三方的權(quán)利。
二、根據(jù)《業(yè)務(wù)指引》，上市公司可以選擇以下兩種方式之一向股東提供現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)服務(wù)：（一）通過(guò)手工方式申報(bào)；（二）通過(guò)深交所交易系統(tǒng)申報(bào)。
上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金選擇權(quán)實(shí)施時(shí)公司股價(jià)的情況選擇合適的申報(bào)方式。如當(dāng)時(shí)股價(jià)與現(xiàn)金選擇權(quán)價(jià)格的溢價(jià)率符合《業(yè)務(wù)指引》第六條、第七條的規(guī)定，應(yīng)選擇以手工方式提供預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)服務(wù)，其他的情形則應(yīng)選擇通過(guò)深交所交易系統(tǒng)提供現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)服務(wù)。上市公司應(yīng)在《現(xiàn)金選擇權(quán)實(shí)施公告》中對(duì)現(xiàn)金選擇權(quán)的申報(bào)方式做明確說(shuō)明，投資者應(yīng)關(guān)注現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)方式及具體申報(bào)要求。
三、如上市公司以手工方式提供現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)服務(wù)的，將設(shè)立現(xiàn)金選擇權(quán)的股權(quán)登記日，在該股權(quán)登記日持有上市公司股份的投資者可以在上市公司規(guī)定的現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)期限內(nèi)以傳真、郵寄等方式向上市公司董事會(huì)提交現(xiàn)金選擇權(quán)的申請(qǐng)及相關(guān)資料，具體方式應(yīng)仔細(xì)閱讀上市公司的公告。
四、如上市公司通過(guò)深交所交易系統(tǒng)提供現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)服務(wù)的，預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)的申報(bào)指令通過(guò)現(xiàn)有的有關(guān)要約收購(gòu)的技術(shù)平臺(tái)傳送到深交所。對(duì)于該種方式，不設(shè)股權(quán)登記日，在現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)期間持有該上市公司股份的股東均有權(quán)在申報(bào)期內(nèi)申報(bào)預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)。
本指南第六條至第九條僅適用于通過(guò)深交所交易系統(tǒng)提供現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)的方式。
五、上市公司刊登《現(xiàn)金選擇權(quán)實(shí)施公告》后，投資者應(yīng)仔細(xì)閱讀該公告，關(guān)注公告中的特別提示等重要內(nèi)容，包括但不限于：
（一）有權(quán)行使現(xiàn)金選擇權(quán)的股東資格要求；
（二）現(xiàn)金選擇權(quán)價(jià)格；
（三）提供現(xiàn)金選擇權(quán)的第三方等情況說(shuō)明；
（四）行使現(xiàn)金選擇權(quán)股權(quán)登記日（如有）；
（五）現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)期限；
（六）現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)方式及具體申報(bào)要求（包括：證券代碼、預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)數(shù)量、現(xiàn)金選擇權(quán)編碼等）；
六、通過(guò)深交所交易系統(tǒng)提供的現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)服務(wù)，有權(quán)行使現(xiàn)金選擇權(quán)的股東應(yīng)當(dāng)通過(guò)其股份托管的會(huì)員單位辦理有關(guān)申報(bào)手續(xù)。預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)的指令類似于預(yù)受要約的指令。
七、現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)期內(nèi)的每個(gè)交易日開(kāi)市前，深交所在其網(wǎng)站上公布上一交易日的預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)以及解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)的有關(guān)情況。
八、投資者進(jìn)行預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)或解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)其股份托管的會(huì)員單位辦理。投資者通過(guò)交易系統(tǒng)申報(bào)現(xiàn)金選擇權(quán)時(shí)應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：
（一）現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)期內(nèi)，投資者可辦理有關(guān)預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)或解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)的手續(xù)；
（二）投資者在申報(bào)現(xiàn)金選擇權(quán)時(shí)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確輸入證券代碼、預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)股份數(shù)量、業(yè)務(wù)類別、現(xiàn)金選擇權(quán)編碼等相關(guān)內(nèi)容，對(duì)于業(yè)務(wù)類別、現(xiàn)金選擇權(quán)編碼錯(cuò)誤的現(xiàn)金選擇權(quán)指令，深交所及結(jié)算公司將不予確認(rèn)。主要交易要素申報(bào)要求如下：
● 申報(bào)預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)時(shí)：
證券代碼
提供現(xiàn)金選擇權(quán)的證券代碼
業(yè)務(wù)類別
預(yù)受要約
委托數(shù)量
預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)的股份數(shù)量
委托價(jià)格
現(xiàn)金選擇權(quán)編碼
● 解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)時(shí)：
證券代碼
提供現(xiàn)金選擇權(quán)的證券代碼
業(yè)務(wù)類別
解除預(yù)受要約
委托數(shù)量
解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)的股份數(shù)量
委托價(jià)格
現(xiàn)金選擇權(quán)編碼
其中委托價(jià)格存放現(xiàn)金選擇權(quán)編碼時(shí)，格式為0xxxx.xx0 ，填'x'的位置即為6位現(xiàn)金選擇權(quán)編碼。
（三）投資者申報(bào)預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)股份數(shù)量的上限為該投資者賬戶中持有的未被凍結(jié)、質(zhì)押的股份數(shù)量，超過(guò)部分無(wú)效；凍結(jié)、質(zhì)押部分不得申報(bào)預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)；
（四）預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)、解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)當(dāng)日均可以撤銷；
（五）如標(biāo)的股票為交易狀態(tài)時(shí)，已申報(bào)預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)的無(wú)限售條件股份在申報(bào)當(dāng)日可以申報(bào)賣出，賣出申報(bào)未成交部分仍計(jì)入預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)；
（六）經(jīng)確認(rèn)后的預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)股份不得進(jìn)行轉(zhuǎn)托管或質(zhì)押。
九、投資者有權(quán)在現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行如下操作：
（一）對(duì)所持股份進(jìn)行預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)，并在申報(bào)次一交易日查詢其申報(bào)是否確認(rèn)，申報(bào)確認(rèn)后不能再賣出；
（二）預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)確認(rèn)后如需賣出，應(yīng)當(dāng)先申報(bào)解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)，待次一交易日確認(rèn)解除后再賣出。
十、投資者應(yīng)關(guān)注行使現(xiàn)金選擇權(quán)結(jié)果公告中資金到帳日，在資金到帳日后可查詢相關(guān)資金情況。
十一、通過(guò)交易系統(tǒng)進(jìn)行現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)的，各會(huì)員單位可參照A股買賣收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向投資者收取傭金；通過(guò)手工方式進(jìn)行現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)的，上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)深交所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司有關(guān)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的規(guī)定代扣代繳相關(guān)稅費(fèi)。
十二、現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)通過(guò)本所現(xiàn)有的有關(guān)要約收購(gòu)的技術(shù)平臺(tái)實(shí)施，其業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)關(guān)系如下：
現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)
要約收購(gòu)業(yè)務(wù)
預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)
預(yù)受要約
預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)撤單
預(yù)受要約撤單
解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)
解除預(yù)受要約
解除預(yù)受現(xiàn)金選擇權(quán)撤單
解除預(yù)受要約撤單
申報(bào)要素中，現(xiàn)金選擇權(quán)編碼對(duì)應(yīng)要約收購(gòu)中的收購(gòu)人編碼?，F(xiàn)金選擇權(quán)編碼以99開(kāi)頭的六位數(shù)，如:99××××。
要約收購(gòu)涉及的詳細(xì)技術(shù)內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)《深圳證券交易所數(shù)據(jù)接口規(guī)范》。
十三、各會(huì)員單位應(yīng)當(dāng)做好相關(guān)技術(shù)準(zhǔn)備及投資者教育和服務(wù)工作，以方便投資者進(jìn)行現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)和撤回現(xiàn)金選擇權(quán)申報(bào)。
十四、本指南不適用于以下兩種情形：
（一）向股東提供未來(lái)某一時(shí)間可行使的現(xiàn)金選擇期權(quán)的；
（二）只向異議股東提供現(xiàn)金選擇權(quán)的。
深圳證券交易所
二○○九年四月七日
